Beschlussfähigkeit
Ist die Familie / sind die Gesellschafter in der Lage, mit einer Stimme zu sprechen?

Familie und Gesellschafter treten nach außen einheitlich auf und sprechen mit einer Stimme. Eine dauerhafte Beschlussfähigkeit ist sichergestellt. Die Unternehmerfamilie ist in der Lage, die für die Krisenbewältigung erforderlichen Entscheidungen zu treffen und notwendige Beschlüsse zu fassen.

Zukunftsausrichtung / Strategie
Weiß die Eigentümerfamilie, wohin sie mit ihrem Unternehmen will?

Die Eigentümerfamilie hat eine klare und definierte Strategie für das Unternehmen. Diese wird durch eine Familienstrategie ergänzt und ist mit dieser abgestimmt.

Konfliktregelungsmechanismen
Kann die Familie mögliche eigene Konflikte aus dem Familienunternehmen (FU) heraushalten?

Es ist ein effektives, lösungsorientiertes Konflikt- und Krisenmanagement installiert. Es baut auf interne Krisenexpertise auf und kann auf ein externes Netzwerk an krisenerfahrenen Experten zurückgreifen. (In einem integrativen Prozess befasst es sich sowohl mit persönlichen als auch sachlichen Konflikten aktiv mit dem Ziel der maximalen Nutzengenerierung und Lösung dieser).

Führung / Kompetenz & Nachfolgeregelung
Gibt es eine qualifikationsorientierte Regelung zur Besetzung der Geschäftsführung?

Relevante Positionen werden auf Basis einer akkuraten 'Job Description' mit entsprechendem Anforderungsprofil, inklusive der Kriterien Krisenerfahrung und dem Umgang mit Krisensituationen vor dem Hintergrund zunehmender Volatilität (VUCA), und nicht als Gefälligkeiten im Rahmen der Familie oder im Gegenzug für andere Positionen vergeben. Für Nachfolger gibt es einen Prozess der Ausbildung von Gesellschafterqualifikationen.

Beiträge aus der UF für das FU / Fortführungswillig- und -fähigkeit
Besteht aufseiten der UF die Möglichkeit, im Falle einer Krise finanzielle und ideelle Beiträge zu leisten?

Die Unternehmerfamilie besitzt (liquides) Vermögen außerhalb des Unternehmens, das im Krisenfall zur Stützung des Unternehmens verwendet werden kann. Im Krisenfall hat die Unternehmerfamilie zusätzlich die Möglichkeit durch den Einsatz Ihrer Arbeitskraft sowie Ihres Netzwerks positiven Einfluss zu nehmen.

Trennung von Familien- und Unternehmensvermögen
Ist die Unternehmerfamilie finanziell unabhängig vom Familienunternehmen?

Die Ausschüttungs- und Entnahmepolitik gewährt dem Unternehmen eine ausreichende Liquiditätssituation und ermöglicht auch der Familie eine finanzielle Unabhängigkeit. Die Familie besitzt eine Altersvorsorge in ausreichender Höhe, die nicht vom Erfolg des Familienunternehmens abhängt. Es wurden Liquiditätsreserven gebildet. Nachfolge und Erbschaftssteuer können außerhalb des Unternehmens geregelt werden.

Umsetzungswilligkeit
Kann die UF aus den eigenen Reihen einen von allen Beteiligten akzeptierten Krisenmanager bereitstellen?

Die Unternehmerfamilie hat die Möglichkeit im Krisenfall einen Krisenmanager zu stellen, der von der Familie und den relevanten Stakeholdern (Kunden, Finanziern, Mitarbeitern, Betriebsrat) akzeptiert wird. Er ist glaubwürdig, weil nicht für die Krise verantwortlich.

Controlling / Reporting / Gremien / Medien
Verfügt die Familie über Krisenfrüherkennungsindikatoren und Kontrollgremien für ihr Familienunternehmen?

Es wird ein Risikomanagementsystem im Unternehmen angewendet, welches sich nicht nur auf finanzielle Kennzahlen stützt, sondern auch qualitative Kennzahlen sowie strategische Risiken der Zukunft betrachtet. Diese werden in einem Kontrollgremium (z.B. Beirat) mit Familienmitgliedern und externen Experten regelmäßig und kritisch besprochen.

Corporate Governance
Ist das FU in seiner Entwicklung (Strukturen / Gremien) unabhängig von der UF?

Der Eigentümerkreis hat ein Gremium (Beispiel: Beirat, AR, o.a. Gremien) installiert. Dieses Gremium ist Counterpart zur Unternehmensführung auf der einen und den Gesellschaftern auf der anderen Seite und begegnet beiden Instanzen auf Augenhöhe. Mit dem Ziel einer langfristigen und nachhaltigen Ausrichtung des Unternehmens wägt das Gremium dabei zwischen den Familieninteressen und den Unternehmensinteressen ab.

Operative Unternehmensstrategie
Hat das Familienunternehmen eine durch die Gesellschafter getragene mittel- und langfristige Strategie zur nachhaltigen Entwicklung?

Die mittel- und langfristige Strategie des Unternehmens wird durch die Geschäftsführung definiert und von der Unternehmerfamilie unterstützt. Die Unternehmensstrategie ist im Einklang mit der Familienstrategie.

Resilienz
Verfügt das FU über Mechanismen, um schnell und flexibel Veränderungsnotwendigkeiten (z.B. Digitalisierung) angehen zu können?

Einzelne Bereiche interagieren effizient miteinander. Das Unternehmen wird mit dem Ziel einer agilen und am Kundenmehrwert orientierte Organisation aufgebaut. Dabei wird das Unternehmen als großes Ganzes gesehen.

Führungsstruktur / -rekrutierung / Geschäftsordnung
Verfügt das Unternehmen über klar definierte Führungsstrukturen und -instrumente?

Klare Führungsstrukuren und eindeutige Verantwortlichkeiten sind definiert. Kommunikations- und Entscheidungswege sind kurz und transparent. Sie werden von allen Beteiligen akzeptiert und genutzt.

Finanzierungsstrategie
Ist die Unternehmensentwicklung hinreichend durch Eigenkapital unterlegt und langfristig finanziert?

Die Finanzierungsstruktur stellt eine ausreichende Liquiditätsversorgung (inkl. Risikopuffer) zu jedem Zeitpunkt sicher und erfolgt im Einklang mit der Unternehmensstrategie. Dabei liegt ein hoher Eigenkapitalanteil vor. Die Fremdverschuldung entspricht maximal dem zweifachen des Eigenkapitals (branchenabhängig).

Rechtliche / operative / finanzwirtschaftliche Korrekturmöglichkeiten
Ist das Familienunternehmen von der Unternehmerfamilie unabhängig (finanziell und/oder personell)?

Die Ausschüttungs- und Entnahmepolitik gewährt dem Unternehmen eine ausreichende Liquiditätssituation. Die Governance-Strukturen ermöglichen eine Fortführung des Unternehmens unabhängig von der Unternehmerfamilie, sofern dieses notwendig sein sollte. Nachfolgeregelungen innerhalb des Unternehmens und der Unternehmerfamilie sind eindeutig und werden von allen getragen.

Unabhängigkeit von Fremdkapital
Erzielt das Familienunternehmen dauerhaft mindestens die branchenübliche Rentabilität?

Die Umsatzrendite liegt mindestens auf Branchenniveau. Der generierte Cashflow deckt Investitionen, Kapitaldienst, einen Risokpuffer und die Ausschüttungserwartungen der Eigentümerfamilie.

Evaluation Performance / Sicherstellung Zukunftsfähigkeit
Gibt es Instrumente / Mechanismen, um die Geschäftsführung zu beurteilen und die Führungsstrategie regelmäßig zu hinterfragen?

Es existiert ein Reporting zur Evaluierung der Performance des Unternehmens und des Managements. Das Reporting ist nicht rein durch Kennzahlen getrieben, sondern beinhaltet sowohl quantitative als auch qualitative Aspekte. Letztere beziehen sich neben dem Risikomanagement auch auf Gesellschafterthemen außerhalb der direkten Unternehmenssteuerung (z.B. Konflikte im Gesellschafterkreis, Nachfolgeregelungen, etc.).